Ответственность за обналичивание денег по статьям УК РФ
Содержание
В понятии обналичивание денежных средств нет ничего криминального, так называют любые действия по переводу виртуальных денег или денег с банковской карточки в наличные. А вот схожее понятие «обналичка денег» несёт в себе другой смысл. Оно предполагает обналичивание денежных средств, принадлежащих фирме или ИП, с преступной целью. Это понятие появилось в стране в 90-е годы, когда преступникам необходимо было легализовать незаконно полученные средства.
Как правило целью обналички является уход от налогообложения денежной суммы, снимаемой со счёта. Однако встречаются и другие мотивы таких действий, например, если фирме выделены целевые средства, а она хочет потратить их на другие цели.
Схемы обналички
Существует огромное множество схем и их число постоянно увеличивается, самые популярные из них это:
- Заключение фиктивной сделки с фирмой-однодневкой. После получения денег по фиктивному договору такая фирма закрывается.
- Пользование услугами недобросовестных коммерческих банков.
- Перевод средств на депозит физического лица в банке.
- Заключение сделок с использованием «материнского капитала».
Подробнее схемы обналичивания денег мы рассмотрим в статье здесь
Ответственность за обналичку
Отдельной статьи УК РФ за обналичивание денежных средств не существует, вместе с тем такие действия в зависимости от конкретной схемы обналички можно отнести к следующим составам преступлений.
Уклонение от уплаты налогов
Для граждан ответственность наступает по ст.198. Санкция ч.1 ст.198 предусматривает ряд наказаний, начиная от штрафа в 100 000 рублей, заканчивая тюремным заключением до 1 года. Ч.2 применяется если сумма налогов, неуплаченных лицом, составляет особо крупный размер. Максимальное наказание по ч.2 ст.198 – 3 года тюремного заключения. Если обналичивание происходило с использованием юридического лица, отвечать придётся по ст.199 (штраф от 100 000 рублей, принудительные работы, арест, лишение свободы до 2 лет по первой части и лишение свободы до 6 лет со штрафом по второй части).
Подделка документов – ст.327 УК
Эта статья содержит 3 части. Первая предусматривает ответственность непосредственно за изготовление поддельной документации (ограничение свободы, арест, принудительные работы или лишение свободы до 2 лет). Вторая часть предполагает подделку документа с целью скрыть другое преступление (касательно рассматриваемой темы таким преступлением может быть, например, уклонение от уплаты налогов) – принудительные работы или лишение свободы до 4 лет. И 3 часть предусматривает ответственность уже за пользование заведомо поддельным документом – максимальное наказание арест до 6 месяцев.
Незаконная предпринимательская деятельность (ст.171)
Обратите вниманиеСхемы обналичивание денег через ИП преследуются по закону и грозят инициаторам и исполнителям мошеннических схем лишением свободы. Подробнее можно прочитать в отдельной статьеПрименяется эта статья УК РФ при обналичивании денег через фирмы-однодневки. Таким фирмам, как правило, не оформляют все необходимые документы, не регистрируют их в реестр, как того требует закон и т.д. В санкции предусмотрены такие наказания как штраф, размер которого зависит от заработной платы преступника, обязательные работы и арест вплоть до 6 месяцев. Если следствие установит, что незаконная предпринимательская деятельность осуществлялась организованной группой либо в результате неё преступники получили особо крупный доход, максимальное наказание может достигать 5 лет лишения свободы (ч.2 ст.171).
Отмывание денежных средств
Уголовный кодекс содержит 2 аналогичные статьи: ст.174 предполагает отмывание денег, которые другое лицо приобрело в результате совершения преступления и ст.174.1 – отмывание денег, которое само лицо получило в результате преступной деятельности. Наказания по данным статьям пpaктически одинаковые: штраф, а при наличии квалифицирующих признаков (крупный или особо крупный размер, организованная группа и т.д.) – вплоть до лишения свободы до 7 лет.
Подробнее о том, что значит отмывать деньги читайте эту статью https://lexconsult.online/8349-otmyvaniya-legalizatsii-denezhnyh-sredstv
Пример из судебной пpaктики
В 2005 году в Краснодарском крае было возбуждено уголовное дело в отношении работников одного коммерческого банка. В действиях руководителя банка, главного бухгалтера и нескольких сотрудников финансового отдела в ходе следствия выявили составы пpaктически всех вышеперечисленных преступлений.
При обыске у обвиняемых нашли более 10 млн. рублей, несколько поддельных печатей «липовых» фирм, финансовые документы на сделки с этими фирмами.
Следствие выяснило, что обналичивание денежных средств происходило следующим образом. Директор банка оформлял фирмы-однодневки на подставных людей и затем открывал счета этих организаций в своём банке. После этого он находил людей, которым нужны были наличные деньги и таким образом раскручивал схему.
Задавайте интересующие вас вопросы в комментариях к статье Дополнительные материалы:
Куда пожаловаться на сайт мошенников в интернете, как написать заявление в полицию...
03 05 2024 7:22:29
В каких случаях наступает ответственности за сопротивление сотруднику полиции. Какие санкции применяются в различных ситуациях....
02 05 2024 6:49:49
Понятие физического или психического принуждения в уголовном праве. Меры уголовно-процессуального принуждения....
01 05 2024 5:34:42
Подробная информация об уголовной и административной ответственности за оскорбление чувств верующих, рекомендации потерпевшим по защите прав....
30 04 2024 13:34:23
Обстоятельства отягощающие наказание, их влияние на приговор виновному...
29 04 2024 5:34:18
Статьи УК РФ за неоказание медицинской помощи и ненадлежащее оказание медицинской помощи. Описание статей и мер наказания по ним....
28 04 2024 15:17:41
Пожизненное лишение свободы как вид уголовного наказания: за какие преступления назначается, условия отбывания...
27 04 2024 8:26:12
Рассмотрим, как охраняется законом тайна усыновления и какая ответственность грозит за её разглашение....
26 04 2024 18:43:18
Описание понятия, виды шпионажа, хаpaктеристики преступления. Ответственность за шпионаж по ст.276 УК РФ...
25 04 2024 14:59:55
Особенности административной и гражданской ответственности за порчу имущества, имущественный вред в уголовном праве....
24 04 2024 21:50:26
Статья мошенничество предусматривает ответственность за хищение чужого имущества при помощи обмана или злоупотрeбления доверием. Наказание зависит от величины ущерба....
23 04 2024 18:33:59
Признаки преступления в состоянии аффекта и меры наказания за подобные преступления...
22 04 2024 14:48:49
Рассмотрим, как наказывается кража документов по статье УК РФ и как восстановить пропавшие документы....
21 04 2024 13:26:41
Вымогательство взятки и краткий алгоритм действий для потерпевшего. Советы, которые подскажут, как доказать вымогательство....
20 04 2024 11:51:15
Дача взятки – состав и виды этого преступления, ответственность за совершение деяния устанавливается ст. 291 У К Р Ф. Предусматриваются квалифицирующие признаки....
19 04 2024 6:58:35
Рассмотрим, что представляет собой нецелевое использование бюджетных средств, и какая ответственность грозит за данное нарушение....
18 04 2024 18:26:17
Пени, штрафы, арест имущества, передача долга коллекторам – это лишь часть мер из списка, чем может грозить невыплата кредита банку. При злостном уклонении от уплаты гражданин может быть лишен свободы....
17 04 2024 17:15:35
Квалификационные признаки превышения должностных полномочий. Отличие от злоупотрeбления должностными полномочиями. Меры уголовной ответственности....
16 04 2024 5:25:11
Оскорбление на публике является административным правонарушением. Виновное лицо привлекается к ответственности по ст. 5. 61 КоАП РФ....
15 04 2024 15:23:21
Вымогательство взятки и краткий алгоритм действий для потерпевшего. Советы, которые подскажут, как доказать вымогательство....
14 04 2024 16:59:19
Признаки преступления в состоянии аффекта и меры наказания за подобные преступления...
13 04 2024 0:40:44
Рассмотрим, куда жаловаться на незаконную предпринимательскую деятельность и как доказать факт осуществления....
12 04 2024 14:43:27
Ответственность за ложное обвинение в уголовном преступлении устанавливается УК РФ. Сложность рассмотрения таких дел связана с отсутствием наработанной судебной пpaктики....
11 04 2024 20:21:13
Понятие и хаpaктеристика обязательных работ как вида уголовного наказания, отличие исправительных работ от обязательных...
10 04 2024 16:18:45
Сколько дают за кражу чужого имущества, зависит от его стоимости и размера причиненного ущерба. Важно учитывать квалифицирующие признаки....
09 04 2024 22:17:35
Понятие и виды рецидива. Как происходит назначение наказания при рецидиве преступлений. Какие наказания возможны при разных видах рецидива....
08 04 2024 0:49:13
УК РФ о значительном размере наркосодержащих веществ. Сроки наказания за незаконные действия с наркотиками в зависимости от размера партии....
07 04 2024 15:17:36
Пени, штрафы, арест имущества, передача долга коллекторам – это лишь часть мер из списка, чем может грозить невыплата кредита банку. При злостном уклонении от уплаты гражданин может быть лишен свободы....
06 04 2024 7:27:55
Понятие, условия и сроки домашнего ареста по УК и УПК РФ....
05 04 2024 0:31:44
Что относится и не относится к экологическим преступлениям. Уголовная ответственность за экологические преступления....
04 04 2024 10:53:36
Алгоритм процедуры снятия побоев. Сроки, содержание экспертного заключения....
03 04 2024 18:45:13
Понятие и виды обналичивания денег, ответственность, предусмотренная законодательством....
02 04 2024 16:48:58
Понятие физического или психического принуждения в уголовном праве. Меры уголовно-процессуального принуждения....
01 04 2024 8:21:16
Режимы содержания заключенных в тюрьмах напрямую зависят от тяжести преступлений, а также от поведения самого осужденного в местах лишения свободы....
31 03 2024 0:27:46
С помощью нового сервиса «Легкий платеж» МТС, мошенничества участились. Предлагаем несколько советов, как использовать данный сервис безопасно и сберечь свои деньги....
30 03 2024 19:59:20
Проезд на запрещающие знакиПравила установки значк......
29 03 2024 13:53:57
Перечень смягчающих обстоятельств не является исчерпывающим. Он состоит из положений, положительно хаpaктеризующих личность подсудимого и снижающих общественную опасность деяния....
28 03 2024 14:17:14
Угроза расправой по УК РФ. Действия, считающиеся угрозой; основания для обращения в правоохранительные органы; наказание за применение угроз....
27 03 2024 17:56:54
Рассмотрим, как наказывается кража документов по статье УК РФ и как восстановить пропавшие документы....
26 03 2024 5:38:15
Рассмотрим, что говорит закон о продаже алкоголя несовершеннолетним о том, с какого возраста можно покупать спиртное....
25 03 2024 19:16:40
Процессуальные этапы следствия по уголовному производству. Сроки, отведенные на каждый из этапов. Продление срока следствия согласно УПК РФ....
24 03 2024 10:52:40
Расчет пенсии для родившихся в 1967 годуУсловия на......
23 03 2024 19:12:28
По УК РФ притон – это место, в котором созданы специальные условия для употрeбления наркотиков. Организация притона выступает основанием для привлечения к ответственности....
22 03 2024 19:10:53
Срок рассмотрения заявления в полиции строго регламентирован законом и не должен нарушаться, в противном случае это считается бездействием власти....
21 03 2024 23:46:23
Сколько дают за кражу чужого имущества, зависит от его стоимости и размера причиненного ущерба. Важно учитывать квалифицирующие признаки....
20 03 2024 8:41:13
Правила составления заявления об угрозах и оскорблениях. Подача заявления в М В Д и прокуратуру....
19 03 2024 8:21:49
Когда наступает ответственность за сокрытие преступления, кто освобождается от наказания...
18 03 2024 22:39:11
Подделка водительского удостоверения. Признаки подделки и меры ответственности за данное преступление....
17 03 2024 19:57:42
Понятие, условия и сроки домашнего ареста по УК и УПК РФ....
16 03 2024 0:19:28
Незаконное проникновение в жилище как состав преступления. Меры ответственности по УК РФ. Случаи, когда проникновение в жилое помещение не является преступлением....
15 03 2024 18:59:26
Еще:
Компьютерное -1 :: Компьютерное -2 :: Компьютерное -3 :: Компьютерное -4 ::
Как узнать адрес проживания человека зная его фамилию и имя